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索引号: 主题分类: 财政预决算
发布机构: 预算公示 发布时间: 2017/2/21
文号: 公开时限: 定期公开
公开类型: 主动公开

敖汉旗2016年财政预算执行情况和2017年预算草案的报告

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内容概括

正文


敖汉旗2016年财政预算执行
 


情况和2017年预算草案的报告


  


 


2017214日在敖汉旗第十六届 


民代表大会第六次会议上 


 


敖汉旗财政局局长 李爱华 


 


各位代表 


我受旗人民政府的委托,向大会作全旗2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告,请予审议,并请旗政协委员和列席人员提出意见。


 


第一部分2016年财政预算调整及执行情况


 


一、预算调整情况


(一)年初财政预算收支安排情况


——年初公共财政预算收入计划完成59,600万元,按资金性质划分:税收收入计划完成48,100万元,占公共财政预算收入的80.7%,非税收入计划完成11,500万元,占公共财政预算收入的19.3%;按部门划分:国税计划完成3,500万元、地税计划完成46,100万元、财政计划完成10,000万元(其中金陶公司国有资产收益2,000万元)。


——年初基金收入计划完成土地出让金收入131,770万元。


——年初综合财力总计452,194万元,其中:公共财政预算可用财力287,538万元,基金可用财力164,656万元。年初预计可安排支出452,194万元,其中:本级支出432,819万元、上解上级支出10,000万元、一般政府债券还本支出4,000万元、地方专项债务还本支出5,375万元。


(二)收支预算调整情况


20161028日旗第十六届人大常委会第二十七次会议批准了《关于20161—9月份全旗财政预算调整方案的报告》,此次调整在保持年初收支安排总数不变的情况下调减了债务还本支出和十个全覆盖支出总计31,976万元,同时增加了征地拆迁补偿、城市建设、保障性住房、农林水等项目支出31,976万元。


20161229日旗第十六届人大常委会第二十八次会议批准了《关于2016年财政预算调整方案的报告》,此次调减了年初安排的支出,并将收入任务在国地财三个部门之间进行了调整,情况如下:


1.收入调整情况


———公共财政预算。全年公共财政预算收入计划完成59,600万元,完成年初预算的100%,其中:国税局组织收入计划完成4,700万元,完成年度预算的134.3%;地税局组织收入计划完成33,900万元,完成年度预算的73.5%,财政部门计划完成21,000万元,完成年度预算的210%


———政府性基金。政府性基金收入计划完成24,238万元,比年初减少107,532万元,其中:农业土地开发资金收入741万元、土地出让价款收入23,497万元。


———地方政府债券。全年转贷地方政府债券71,059万元,比年初预计增加22,312万元。按借贷性质分,新增政府债券18,444万元、置换到期政府债务52,615万元(其中定向债券24,220万元);按资金用途分,用于十个全覆盖项目建设18,347万元,旅游基础设施97万元,用于偿还政府债务52,615万元(市级财政拨付我旗资金28,395万元,作为财力可以纳入预算内管理;自治区用债券偿还国开行借款24,220万元,此项资金不向地方拨款,因而不能作为财力体现支出)。


2.综合财力和支出调整情况


2016年一般公共预算和基金计划收入总计439,888万元,比年初预算减少12,306万元。一是本级收入83,838万元,其中公共预算收入59,600万元,基金收入24,238万元,比年初预算减少107,532万元;二是上级补助收入253,076万元,比年初预算增加94,362万元;三是转贷地方政府债券收入71,059万元,比年初预算增加22,312万元,其中新增地方政府债券18,444万元、置换债券52,615万元;四是上年结转31,915万元,其中公共预算结转7,896万元(包括稳定调节基金200万元),基金结转24,019万元。


2016年一般公共预算和基金支出总计439,888万元。一是本级支出370,818万元,比年初预算减少62,001万元,其中公共预算支出325,335万元、基金支出45,483万元;二是上解上级支出8,500万元,比年初预算减少1,500万元;三是一般地方政府债券还本支出4,000万元;四是置换债券还本支出52,615万元;五是收支结余3,955万元。


二、2016年财政收支预算执行情况


——公共财政预算和基金收入总计471,441万元,其中:本年收入83,039万元、上级补助收入280,928万元、上年结转收入31,715万元、地方政府债券转贷收入75,559万元,调入预算稳定调节基金200万元。


——公共财政预算和基金支出总计447,437万元,其中:本年支出382,607万元、上解上级支出12,215万元、一般地方政府债务还本支出40,040万元、地方专项债务还本支出12,575万元。


——公共预算和基金结转下年支出24,004万元,具体情况如下:


(一)公共财政预算执行情况


公共预算收入执行情况


———2016年地方公共财政预算总收入完成86,625万元,按级次划分:公共财政预算收入59,600万元、上划中央21,549万元、上划自治区5,476万元;按部门划分:国税完成12,059万元、地税完成54,270万元、财政完成20,296万元。


———2016年公共财政预算收入完成59,600万元,完成年初预算的100%,比上年增加4,000万元,增长6.7%。按资金性质划分:税收收入完成38,417万元,占公共财政预算收入的64.5%,非税收入完成21,183万元,占公共财政预算收入的35.5%;按部门划分:国税完成4,717万元、地税完成34,587万元、财政完成20,296万元。


一般公共财政预算收入总计423,576万元


———公共财政预算收入59,600万元。


———上级补助收入268,658万元。上级补助项目:1、返还性收入5,423万元;2、一般性转移支付收入149,277万元,其中:均衡性转移支付收入69,883万元、义务教育转移支付收入7,555万元、农村综合改革转移支付收入1,880万元、体制补助收入2,207万元、企事业单位预算划转补助2,078万元、调整工资转移支付补助收入(含艰苦边远地区津贴、奖金)14,243万元、农村税费改革补助收入3,309万元、取消农业税特产税降低农业税率转移支付补助收入2,637万元、固定数额补助1,139万元、中央对地方审计专项补助收入10万元、生猪大县调出奖励532万元、农村节能减排资金支持传统村落保护500万元、农村教师绩效工资826万元、农村医疗卫生事业绩效工资505万元、重点生态功能区转移支付收入5,344万元、县级基本财力保障机制奖补资金6,637万元、革命老区、民族和边境地区转移支付补助收入8,499万元、产油(粮)大县奖励资金收入5,915万元、成品油价格和税费改革转移支付补助收入206万元、基层公检法司转移支付收入1,939万元、基本养老保险和低保等转移支付收入8,499万元、新型农村合作医疗等转移支付收入1,184万元、结算补助收入3,750万元;3、专项转移支付收入113,958万元。


———地方政府债券转贷收入54,684万元。


———上年结转收入7,696万元。


———动用预算稳定调节基金200万元。


———基金调入32,738万元。


一般公共财政预算支出总计408,282万元


——本级支出356,049万元,其中:一般公共服务支出27,502万元、国防支出87万元、公共安全支出13,149万元、教育支出66,939万元、科学技术支出313万元、文化体育与传媒支出4,964万元、社会保障和就业支出71,142万元、医疗卫生与计划生育支出21,165万元、节能环保支出11,606万元、城乡社区支出13,577万元、农林水支出68,851万元、交通运输支出13,125万元、资源勘探信息等支出2,301万元、商业服务业等支出2,136万元、金融支出59万元、国土海洋气象等支出18,292万元、住房保障支出14,587万元、粮油物资储备支出962万元、其他支出1,492万元、债务付息支出3,800万元。


——上解上级支出12,193万元、地方政府一般债券还本支出40,040万元(转贷地方政府债券偿还到期和逾期债务本金)。


一般公共预算结余结转下年支出15,294万元。


(二)基金预算执行情况


——收入总计80,603万元,其中:本级收入23,439万元(土地出让金收入),上级补助收入12,270万元(电影64万元、大中型水库移民后期扶持基金5,344万元、土地整理4,819万元、彩票公益金2,043万元),地方政府债券转贷收入20,875万元,上年结转收入24,019万元。


———支出总计71,893万元,其中:本年支出26,558万元(大中型水库移民后期扶持基金3,779万元、城乡社区支出20,680万元、农林水支出382万元、资源勘探信息等支出10万元、其他支出1450万元、债务付息支出257万元)、调出资金32,738万元、债务还本支出12,575万元(转贷地方政府债券偿还到期专项债务本金)、上解支出22万元。


——年末结转下年支出8,710万元。


(三)社保基金预算执行情况


2016年社保基金当年总收入54,249万元,其中:城乡居民基本养老保险基金20,205万元、城镇职工基本医疗保险基金9,027万元、居民基本医疗保险基金24,704万元、生育保险基金313万元。


2016年社保基金支出48,995万元,其中:城乡居民基本养老保险基金13,768万元、城镇职工基本医疗保险基金8,643万元、居民基本医疗保险基金26,301万元、生育保险基金283万元。


2016年当年收支结余5,254万元,年末滚存结余38,998万元。


(四)国有资本经营预算执行情况


2016年金陶公司分配股息810万元,缴入旗级国库,与预算内资金统筹使用,国有资本经营预算没有发生,年末国有资本经营预算为零。


(五)债务预算执行情况


——债务余额2016年末地方政府性债务余额170,090万元,全年净增加债务22,864万元,其中:政府负有偿还责任的债务163,507万元,增加22,864万元;政府负有担保责任和可能承担一定救助责任的债务6,583万元。


——转贷地方政府债券及新增债务。全年转贷地方政府债券75,559万元,其中:2016年转贷新增政府债务22,944万元;转贷置换地方政府债券52,615万元。


——偿还债务。全年偿还债务52,695万元,其中:使用置换地方政府债券还款52,615万元,预算内安排资金还款80万元。


三、2016年主要工作及特点


2016年,全旗财政工作在旗委、旗政府的坚强领导下,围绕脱贫攻坚等四项重点工作,以增收为核心,以保运转、保民生、保稳定、促改革、促发展为目标,大力组织财政收入,优化支出结构,深化财政改革,强化财政监督,落实各项财政政策,较好地完成了财政收支预算任务。


(一)地方公共预算收入实现新突破。2016年全旗地方公共预算收入完成59,600万元,完成年度预算的100%,比上年同期增加3,800万元,增长6.8%,在经济下行压力影响下,地方公共预算收入实现稳定增长,完成了年初确定的增长目标。


(二)财政支出突破38亿元。全年财政总支出382,607万元,同比增加8,903万元。其中:公共预算支出完成356,049万元,比上年同期增加2,437万元;基金支出完成26,558万元,同比增加6,466万元,增长32%,财政工作做到了应保尽保,较好地推进了全旗各项事业的发展。


(三)民生工程扎实推进。一是确保离退休、行政事业编内人员工资按时足额发放,确保低保资金及时足额到位,确保下岗职工各项优惠政策的兑现。二是保证津贴补贴顺利发放,发放2015年乡镇工作人员补贴2,570万元,发放20151-201612月艰苦边远地区津贴增资部分1,130万元。三是保证老干部医疗费及时兑现,核销离休干部药费312.3万元。四是加大下岗再就业和妇女创业扶持力度,共发放下岗再就业及妇女创业小额担保贷款200笔,本年贷款累计发放687万元,财政贴息149万元,争取上级贴息资金212万元,使下岗职工贷款难的问题得到有效缓解。五是教育、医疗卫生、社会保障投入力度加大,重大公共卫生专项安排资金687万元、退役士兵地方经济补助安排资金1,886万元,全年教育、医疗卫生、社会保障和就业支出已达159,246万元。七是扶持嘎查村集体经济发展,2016年我旗被自治区财政厅列为扶持嘎查村集体经济发展试点旗县,旗财政局与旗委组织部通力协作,择优选取了5个乡镇的7个项目作为2016年试点项目,同时建立了扶持嘎查村集体经发展项目库,为了更好的推进试点工作开展,自治区安排资金245万元,旗财政安排资金500万元。八是加大农村土地整治力度,投入17,099万元用于高标准基本农田建设15万亩。


(四)服务发展的功能逐步增强。一是争取项目。完成了2016年农村公路、市场建设、环境保护监测站标准化建设、新惠镇郊区生活垃圾收集转运工程等38个项目的申报工作,当年争取到位各类转移支付资金16.2亿元,为全旗经济和各项社会事业建设提供了有力保障。二是加强城镇基础设施建设投入力度,投入资金300多万元,完成环路和城区4个出口的绿化工作;投入资金134万元,对城区标志性建筑进行亮化;对银河公园土建工程投入2,100多万元;银河公园绿化投入资金817万元。三是支持教育条件改善,加大对农村幼儿园建设投入,全面改善对薄弱学校办学条件,改善提升工程等旗本级投入资金6,300万元。


(五)惠农机制不断完善。一是完成一事一议财政奖补项目122个,项目总投资4,888万元,财政奖补资金3,206万元,群众筹资筹劳、村集体出资、企业捐助等资金1,682万元,为配合十个全覆盖,今年一事一议项目以文化活动室和文化广场为主。二是落实农村牧区低收入农牧民冬季取暖补贴政策,为低收入农牧户发放补贴6,320万元;落实对种粮农民玉米生产者补贴政策,发放补贴23,670万元,通过一卡通系统完成了农业支持保护补贴资金1.29亿元、退耕还林和公益林森林生态效益补助5,297万元、寄宿生生活补助1,897万元等10个领域2545小项惠民补贴资金发放工作,全年发放补贴资金8.4亿元,累计发放137万人次,发放金额、人次均居全市第一。三是加强水源建设,旗本级对西部三乡镇引水安全工程投入资金186万元。


(六)财政管理改革稳步推进。一是规范财政信息公开。完成政府财政预决算报告、公共财政收支预算表、政府性基金收支预算表的公开工作,并对全旗所有行政事业单位的部门预决算进行了全面公开。二是继续推行预算改革。为实现预算编制的精细化科学化管理,新上线预算编制管理系统,预算编制实现网络化管理,按《新预算法》要求编制4本预算,并将政府债务纳入预算管理,编制政府债务预算,编制预算坚持全口径原则、真实合法原则、零基预算原则、收支平衡原则、公平透明原则、绩效评价原则,深化收支两条线管理,严格控制财政票据的发放和审核,加强非税收入网络化建设,减少缴费环节,缩短非税收入入库时间,实现非税收入应收尽收,硬化预算约束、增强预算编制和支出的刚性。三是国库集中支付改革稳步推进。全旗141个预算单位纳入国库集中支付改革范围,运行情况良好,财政资金直接支付力度大大增强。1-12月份共拨付资金350,697万元,其中:直接支付资金320,803万元,授权支付资金29,894万元,直接支付金额占总拨款金额的91.5%,确保了财政资金使用的安全高效。四是严格控制三公经费支出,全年三公经费支出3,198万元,同比下降17.2%


(七)科学理财水平逐步提高。一是加强专项资金管理。修订完善了《敖汉旗财政局专项资金管理办法》,保证专项资金及时到位,提高了资金使用效益,报帐金额达5亿元;检查经建坡耕地综合治理工程、京津风沙源项目、千亿斤粮食增产工程、人畜安全饮水工程4个,检查资金总额7,450万元。二是加强政府投资评审管理,共完成770251,002万元预决算项目的评审,审定额220,292万元,核减30,710万元,核减率为12.24%。三是国有资产的管理水平不断提高。实现了行政事业单位资产管理系统与财政部对接,聘请金财公司工程师对全旗220个单位会计进行了软件操作培训,对行政事业单位资产进行了登记清查,全旗固定资产总额(截止2015年末)15.32亿元。共拍卖国有资产7次,金额324万元,做到国有资产管理逢卖必拍,有效地防止了国有资产流失。四是稳步推进政府采购管理,政府采购规模和范围不断扩大,共完成采购项目587批次,完成采购预算39,700万元,实现采购资金36,600万元,节约资金3,100万元,资金节约率7.81%。另外通过政府采购完成PPP项目10.1亿元,完成融资19.9亿元。全旗政府采购信息系统规范运行,有力地推进了全旗政府采购工作科学化、规范化、精细化管理水平。五是加强了财政监督。为切实履行财政部门会计监督职责,保障财税政策执行,充分发挥会计监督的重要作用,财政局成立监督股,落实八项规定,并对专项资金进行检查,从源头上控制和降低行政运行成本,规范了财政监督检查流程,在监督检查过程中对发现的问题及时下达了整改通知,保障了财政资金安全高效运行。


(八)苏木乡镇财政建设工作取得突破。全面推进苏木乡镇标准化财政所和民生服务大厅建设工作,兴隆洼镇、下洼镇、玛尼罕乡、牛古吐乡财政所及民生服务大厅通过自治区标准化财政所验收。


(九)阳光财政建设取得明显成效。全面实行政务公开和办事公开,进一步推进预决算公开,进一步完善机关各项制度,制定了《政务公开和办事公开实施方案》、《工作责任追究制度》、《首问责任制度》等机关建设制度,使财政工作做到了公开透明,促进了财政管理的规范化、制度化、科学化、信息化。


2016年预算执行取得了一定成绩,但仍存在一些不容忽视的问题:一是经济基础薄弱,收入增长乏力,主体财源匮乏,缺乏新的收入增长点和主要财源,受全国、全区经济运行不确定因素的影响,资金缺口持续加大,财政持续增收乏力;二是财政增支多,收支矛盾突出。财政基础薄弱问题在短期内无法解决,教育、社会保障和就业、医疗卫生、脱贫攻坚等方面刚性支出多,可用财力少,财政支出压力有增无减,收支矛盾越趋尖锐。三是资金调度困难。资金缺口持续加大,2016年十个全覆盖项目投资42亿元,全年保工资、保运转、保基本民生资金24亿,加之拨付当年到位专项资金,我旗资金调度异常困难。


 


第二部分 2017年全旗财政收支预算(草案)


 


根据旗委、旗政府对2017年财政工作的总体部署及全旗国民经济和社会发展第十三个五年规划的要求,按照《预算法》和上级财政部门关于编制预算的要求,结合财力情况,在充分考虑我旗经济发展状况的基础上,本着量入为出、收支平衡、运转与建设并举、民生与发展并重的思路,编制2017年预算。


2017年全旗财政工作的具体目标是:公共财政收入计划完成6.36亿元,与上年同口径比增长8.1%1-4月份按营改增前分成比例测算增值税和改征增值税,5-12月按新的分成比例测算增值税和改征增值税);确保工资发放、机关运转、民生支出、兼顾重点项目建设。


第一 预算安排原则


与全旗十三五规划和全市预算编制要求同步原则;民生优先原则;满足刚性支出原则;促进两个增收原则;立足地方经济发展原则;量力而行原则。


第二 财政预算安排


按照《预算法》的要求,编制了《公共财政预算》、《政府性基金预算》、《社会保险基金预算》、《国有资本经营预算》四本法定预算,为加强政府性债务管理编制了《政府性债务预算》。为使支出安排科学合理,将政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入与一般公共预算收入统筹安排了支出,社会保险基金预算单独安排了收支。


2017年一般公共财政(含国有资本经营预算)、政府性基金计划收入总计378,797万元,其中:本级收入123,600万元、上级补助收入196,018万元、2017年地方政府债券转贷收入35,175万元、上年结转收入24,004万元。


2017年一般公共财政预算(含国有资本经营预算)、政府性基金支出总计378,797万元,其中:本级支出361,915万元、上解上级支出9,882万元、地方政府债券还本支出7,000万元。全年实现收支平衡。收支安排具体情况如下:


一、公共财政预算


(一)公共预算收入安排


——2017年地方财政总收入预计完成104,900万元,按级次划分:公共财政预算收入63,600万元、上划中央30,500万元、上划自治区10,800万元;按部门划分:国税完成23,600万元、地税完成63,630万元、财政完成17,670万元。


———2017年公共财政预算收入完成63,600万元,比上年增加4,000万元,与上年同口径比增长8.1%,按资金性质划分:税收收入完成44,720万元,占公共财政预算收入的70.3%,非税收入完成18,880万元,占公共财政预算收入的29.7%;按部门划分:国税完成9,550万元、地税完成36,380万元、财政完成17,670万元。


(二)一般公共财政预算总收入307,294万元


———公共财政预算收入63,600万元。


———上级补助收入193,225万元,上级补助项目是:1、返还性收入7,078万元(所得税基数返还收入475万元、成品油税费改革税收返还收入521万元、增值税税收返还收入包括营改增返还收入6,000万元、消费税税收返还收入82万元);2、一般性转移支付收入151,028万元,其中:体制补助收入2,207万元、均衡性转移支付收入69,883万元、县级基本财力保障机制奖补资金6,637万元、结算补助收入2,138万元、企事业单位划转补助收入2,078万元、成品油价格和税费改革转移支付补助收入206万元、基层公安司法转移支付收入813万元、城乡义务教育转移支付收入6,243万元、基本养老金转移支付收入7,322万元、城乡居民医疗卫生转移支付收入19,069万元、产油(粮)大县奖励资金收入5,000万元、重点生态功能区转移支付收入5,344万元、工资等固定数额补助收入20,326万元、革命老区转移支付收入(扶贫)3,762万元;3、专项转移支付收入35,119万元,其中:公共安全5万元、教育5,296万元、社会保障和就业10,335万元、医疗卫生与计划生育3,629万元、农林水7,161万元、交通运输4,271万元、其他收入(农牧民冬季取暖补贴)3,792万元。


———地方政府债券转贷收入35,175万元。


———上年结转收入15,294万元。


(三)一般公共财政预算支出总计307,294万元


本级支出290,412万元、上解上级支出9,882万元(专项上解7,010万元、法院上划上解1,583万元、检察院上划上解1,289万元)、地方政府一般债券还本支出7,000万元。


二、政府性基金预算


(一)基金总收入71,503万元


———国有土地出让金收入60,000万元,其中:工业园区工业用地600亩,每亩单价8万元,出让收入4,800万元;物流园区商业用地200亩,每亩单价26万元,出让收入5,200万元;棚户区改造项目300亩,每亩单价100万元,出让收入30,000万元;新化路南商住用地200亩,每亩单价100万元,出让收入20,000万元;其他地块100亩,每亩单价90万元,出让收入9,000万元。2017年计划出让土地1400亩,土地价值69,000万元,计划列入年度征收计划60,000万元。


———上级补助收入2,793万元,其中:大中型水库移民后期扶持基金2,619万元、彩票公益金补助收入174万元。


———上年结转收入8,710万元。


(二)基金支出71,503万元


———大中型水库移民后期扶持基金支出8,928万元。


———国有土地使用权安排支出60,000万元。


———水利工程建设基金安排支出487万元。


———彩票公益金安排支出2,088万元。


三、国有资本经营预算


2017年金陶公司股息收入2,000万元,与预算内、政府性基金统筹安排支出2,000万元。


四、社会保险基金预算


(一)2017年社保基金计划收入120,841万元


——本年预计收入81,843万元,按资金来源分:保险费收入46,298万元、财政补贴收入35,545万元;按基金性质分:机关事业单位基本养老保险基金收入21,065万元、城乡居民基本养老保险基金收入15,682万元、城镇职工基本医疗保险基金收入12,749万元、城乡居民基本医疗保险基金收入31,822万元、生育保险基金收入525万元。


——上年结余收入38,998万元。


(二)2017年社保基金预计支出75,875万元


机关事业单位基本养老保险基金支出20,169万元、城乡居民基本养老保险基金支出14,233万元、城镇职工基本医疗保险基金支出10,547万元、城乡居民基本医疗保险基金支出30,758万元、生育保险基金支出168万元。


(三)年末滚存结余44,966万元


机关事业单位基本养老保险基金结余896万元、城乡居民基本养老保险基金结余33,557万元、城镇职工基本医疗保险基金结余3,773万元、城乡居民基本医疗保险基金结余5,503万元、生育保险基金结余1,237万元。


五、政府性债务预算


(一)2016年末地方政府性债务余额170,090万元,其中政府负有偿还责任的债务163,507万元,政府负有担保责任和可能承担一定救助责任的债务6,583万元。2017年到期债务本息合计28,493万元,其中:到期债务本金23,606万元(地方政府债券到期7,000万元,教育到期债务2,968万元,国土资源到期债务1,350万元,财政到期债务3,102万元,乡镇政府应偿还债务2,945万元);2017年到期债务利息4,887万元。


(二)2017年旗本级财政预算应偿还到期政府债务本息支出16,590万元:(1)本金11,982万元,其中:到期地方政府债券本金7,000万元、西部扶贫世行贷款本息20万元、结核病项目贷款本息5万元、大黑山至水泉国道贷款本金(国债转贷)364万元、旗医院综合楼贷款本金(华宸信托)1,470万元、禹龙公司三乡引水工程贷款本金(华宸信托)310万元、城市基础设施建设德国贷款本金860万元、新化路南道路建设工程BT模式投资建设本金1,757万元、新化路南道路勘察设计本金196万元;(2)利息4,608万元,其中:到期地方政府债券利息4,573万元、敖汉旗新惠镇城区自来水管网改建项目利息35万元。


第三 工资和经费核定的范围和标准


(一)人员范围和人员经费标准


———人员范围。全旗行政事业单位全额列编注册人员;全旗预算内离岗、离退休、遗属;2006年乡镇改革离岗休养、提前离岗、离岗内退、竞争未上岗人员。


———人员经费标准。按2016年末人事劳动和社会保障部门实际批复的现行国家工资、津贴、奖励性绩效工资、离退休费、退役退职费、遗属生活补助标准执行。


———按照有关政策核定气象局在职及离退休人员津补贴与赤峰市地区标准的差额部分。


———按照自治区落实有关税收征管规定,核定地税局、国税局税收征管手续费,同时核定国税局职工编制内人员津补贴与赤峰市地区标准的差额部分,旗政府协调有关部门制定国地税全年任务等激励政策,旗财政根据税务部门完成任务情况,按完成比例拨付税收征管手续费和人员经费补助。


(二)住房公积金核定


20171月份工资总额的10%核定全旗编制内在职人员住房公积金,核定乡镇改革提前离岗、离岗内退、未上岗返聘人员住房公积金。


(三)医疗保险核定


全旗全额财政供养人员医疗保险核定5,238万元,其中2016年应付1,699万元、2017年应付3,539万元。旗直单位超编人员医疗保险由单位自行解决。


(四)公务费核定


1、旗直五大班子每人年7,200元(含组织部、宣传部、政法委、统战部、武装部各1人、信访局全部人员)。


2、义务教育阶段小学、初中公用经费在国家规定标准(小学560/人年、初中760/人年)的基础上,旗财政按生均160/人年;非义务教育学校不核定公用经费,用其收费解决。


3、公安、司法公用经费核定。按照收支脱钩、全额保障原则核定公安、司法部门公用经费。其中:公安局、看守所、拘留所、林业公安按编制每人年28,000司法局按编制每人年20,000元核定经费,其中乡镇编制经费核定到乡镇。按自治区要求的保障标准核定后,上级下达的公共安全转移支付资金全部用于保障政法部门支出。


4、其他行政事业单位公用经费按编制数每人年900元核定。


5、乡镇政府公用经费按2013年体制确定的标准核定。


———公用经费,对分成后人均经费达不到2万元的乡镇,旗财政按乡镇编制人数核定人均2万元经费,年末不再计算税收分成,敖润苏莫苏木按每个编制3万元核定。分成收入超过人均2万元的乡镇,经费用其分成收入解决。医保局、国土局在乡镇人员按每个编制2万元核定经费,指标下达到相应单位;司法、畜牧在乡镇人员按每个编制2万元核定经费,指标50%下达到乡镇,50%下达到相关单位。


———兵役征集费,按乡镇人口人均0.5元核定。


———村民委员会补助,按各苏木乡镇现有行政村数,村级组织工作经费核定每村8万元(比上年增加2万元);按每个党员300元标准核定农村牧区党组织活动经费,由旗委组织部统一安排使用;村干部正职核定报酬23,300元(比上年增加5,300元),其中基本报酬15,000元,绩效报酬8,300元;其他干部报酬18,400元(比上年增加4,000元),其中:基本报酬14,720元、绩效报酬3,680元,由各乡镇制定绩效报酬管理办法(报旗政府、组织部备案),乡镇根据管理办法和考核情况发放报酬;按有关规定核定离任村干部生活补助;新州办居委会、惠州办居委会按每个居委会8万元核定经费;


———城镇建设维护费,按每个苏木乡镇5万元核定(不含新惠镇、新州办、惠州办)。


———核定每个乡镇2017年人大工作经费5万元。


———核定每个乡镇2017年人大、政府换届选举经费5万元。


(五)取暖费


由机关事务管理局管理的办公场所按实有面积每月每平方米6.67元核定取暖费,统一下达到机关事务管理局,各楼内单位不再按编制核定取暖费;老干部局、党校、建设局按实有面积每月每平方米6.67元核定取暖费,指标下达到相应单位;其他单位按编制数每人年400元核定取暖费,不足部分由单位在核定的公用经费中解决(不含学校)。


(六)离休干部特需费每人年700元(比上年增加200元),县处级干部公用经费每人年900元(比上年增加200元),一般干部公用经费每人年600元,慰问经费每人年1,000元(比上年增加500元)。由旗委老干部局统筹使用。


(七)消防大队、武警中队生活费每人年360元、六项经费每人年400元、医疗费每人年200元。


(八)2016年各类奖励安排1,200万元,由旗委、旗政府统一审批使用,其中:2016年各部门各乡镇完成全年任务奖200万元,招商引资投资奖、重点企业入库税收奖励1,000万元(2016年招商引资奖励438万元);会议费由各预算单位在行政事业性项目中编列预算,会议召开后财政部门审核实际开支,据实下达指标。


(九)由于职工养老保险改革未具体实施,暂不核定职工养老保险和职业年金,核定在职财政供养退休后由社保基金开支人员津贴补差4,835万元,根据实际需要统一拨付到社保局。


(十)乡镇卫生院人员工资及津贴。按卫生改革政策要求由旗财政全额补助,2017年卫生院包含养老保险等基本支出6,613万元,扣除在职人员养老保险和年金后,全年需开支5,813万元,医疗收入及上级补助资金2,628万元,旗财政本级补助3,185万元,按政策2017年不再使用新型合作医疗旗级配套资金。


(十一)列收列支经费


———教育费附加、地方教育费附加、排污费、环境检测费、水资源费、残疾人保障金、城市配套费全额安排到相应预算单位专款专用,同时适当减少相应单位行政事业性项目支出。


———交警队办公楼已使用多年,欠工程队425万元至今未付,从其收取的交通违章罚款中拨付425万元偿还欠款。


———卫生监督所、广播电视中心、畜牧局、交通局运管所业务量大,人员较多,为保障运转,收取的行政事业性收费、罚没款全额返还用于保障上述单位运转。


———国土局按照土地出让金管理办法提取一定数额的手续费,用于土地储备中心及用地报批手续费支出。


———全旗安排2,000万元非税收入,机动用于执收执法单位上缴上级及开展专项业务活动。


———核定乡镇体制分成3,000万元,乡镇非税收入全额返还,包含在收入分成中。


———预留8,000万元,用于年内增人增资、正常晋级、合同制工人养老保险、畜牧防疫人员待遇。


———通过行政事业性项目编列预算以及上述特别安排,基本保证了全旗的机关运转及专项支出,除特别安排外,非税收入不再返还预算单位。


(十二)从行政事业性项目支出中核定山湾子灌区差补经费240万元,其中23个全额编制内人员经费(包含工资和社会保障待遇)190万元、工程养护费50万元。


第四 财政支出项目安排


按照确定的支出范围和标准,在上年预算安排的基础上,本着有保有压、全力保障刚性支出的原则,将一般公共财政预算收入、基金收入、国有资本经营收入进行整合,统筹安排全旗本级支出368,915万元,具体项目是:


(一)人员支出。2017年全旗财政供养人员16678人,其中:公务员及参公人员1956人、事业在职9219人、离退休4272人、退职44人、老有所养136人、遗属1051人,另有小河子农场家属538人、公路段等上级专项开支补差人员206人。按照国家、自治区及我旗有关政策测算全年人员支出131,599万元,其中:在职人员工资津贴奖金76,562万元、基层卫生院人员经费3,185万元、全额在职合同制工人个人负担养老金1,100万元(已从应付工资津贴中扣除)、2016年应补发个人(车补、乡镇人员工作补贴、正常调资等)950万元、离退休费24,941万元、遗属补助1,524万元、住房公积金7,879万元、辅助警察经费772万元、脱贫攻坚旗直驻村干部补助(交通补助40/天、伙食补助50/天、住宿费20/天,每人每月按20天计算,每人每年26,400元)602万元、在职公路段人员津贴补差1,073万元、退休到社保开支人员补差4,835万元、国税局津贴补差176万元、预留2017年政策性增资8,000万元(包含畜牧防疫员工资待遇)。


(二)按标准计算的公用经费及取暖费(办公支出)6,737万元,其中:乡镇2,589万元、教育753万元、公共安全1,411万元、其他旗直机关1,561万元、取暖费423万元。


(三)补助村级支出5,128万元(比2016年增加1,010万元),其中:在职村干部报酬2,165万元(比2016年增加475万元)、离任村干部报酬689万元、公用经费1,864万元(比2016年增加514万元)、党员活动经费410万元。


(四)非税收入安排支出6,944万元,其中:人社局55万元、公共安全1,343万元、教育1,183万元、广播电视120万元、社会保险经办机构377万元、卫生245万元、环境保护660万元、城乡社区和住房管理332万元、水务局370万元、农机56万元、交通203万元、代编预算2,000万元,根据非税收入实际入库情况将指标下达给单位(详见附表)。


(五)行政事业性项目支出28,480万元。其中:特定或专项业务费17,172万元、会议维修购置等一次性经费2,130万元、城市环境卫生1,427万元、区域绿化租地费用851万元、税收征管经费700万元、招商引资及重点企业政策奖励1,200万元、2017年重点项目规划费2,000万元、乡镇收入返成3,000万元(详见附表和说明)。


(六)专项配套及民生项目支出35,290万元,其中:一般公共服务127万元、信访救助金100万元、新州人才专项200万元、教育7,191万元、工伤养老保险配套627万元、创业发展基金200万元(就业局)、民政配套4,154万元、卫生配套1,548万元、医保配套5,292万元、大病救助500万元、动物防疫351万元、惠农贷款担保金1,000万元、扶贫资金配套6,000万元、重点项目配套6,000万元、财政一事一议及壮大集体经济2,000万元(详见附表和说明)。


(七)政府性债务还本付息16,590万元,其中:到期本金11,982万元、应付利息4,608万元(详见附表和说明)。


(八)PPP项目和政府购买服务2017年付费27,293万元,其中:2017年应付到期本金9,469万元、应付服务费溢价款17,824万元(详见附表和说明)。


(九)基本建设类支出31,586万元,其中:一般公共服务144万元、乡镇农贸市场升级800万元、公共安全90万元、文化旅游产业发展基金1,500万元、PPP项目管理费5,000万元、棚户区改造8,000万元、老旧小区综合治理300万元、其他城市建设支出项目3,582万元、争创农产品质量安全县300万元、水利350万元、肉羊改良120万元、秸秆打捆400万元、十个全覆盖工程巩固经费1,000万元、产业基金10,000万元(详见附表和说明)。


(十)本级上年结转项目支出13,192万元,资金指标已在2016年下达,由于项目实施进度及资金调度等原因须在2017年支付(详见附表和说明)。


(十一)结转上级上年专项支出44,186万元。


(十二)当年上级专项支出19,390万元。


(十三)总预备费2,500万元。


年初预计可动用财力368,915万元,支出安排368,915万元,达到收支平衡。


按照八项规定以及压缩三公经费的有关要求,各地区、各部门要严控支出,细化部门预算,将三公经费合理削减,同时在人代会批准预决算后二十天内,将本地区、本部门的部门预算三公经费预算统一在旗政府网站公示专栏公示。


受财力限制,尚有部分项目未能安排或安排不足,要求我们在实际工作中,需要进一步加强收入征管和争取上级转移支付,严控财政支出,提高财政保障能力,确保工资发放、机关运转、民生支出。


第五 完成任务保障措施


2017年是我旗实现脱贫攻坚关键时期,也是全面贯彻党的十八届五中、六中全会提出的创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念和从严治党关键之年,全年财政紧紧围绕保工资、保运转、保基本民生目标任务,坚持稳中求进、改革创新、依法理财的工作要求,积极组织收入,调整财政支出结构,大力压缩一般性支出,积极争取上级财政支持,确保全旗各项社会事业健康发展。


(一)全力以赴抓收入。一是认真贯彻落实综合治税工作相关规定,把组织财政收入作为财政工作的重中之重,落实征管措施,着力开展综合治税工作;着重加强对重点税源、重点税种的动态监管,千方百计堵塞税源漏洞,挖掘税源潜力,做到应收尽收。二是关注营改增改革后续工作,加强绩效评价工作,及时捕捉中央改革政策和信息,进一步转变思维模式,大胆探索,注重创新,破解收入难题。三是积极向上级争取政策资金支持。提高政策敏感度,把握上级财政及有关部门支出的政策动向,配合部门积极立项,将准备工作做实,争取项目、资金支持,增强地方财力,夯实经济发展基础。


(二)多措并举保支出。坚持压一般、保重点、强绩效的原则,积极清理盘活存量资金,加快预算下达和资金拨付,确保民生支出。一是保工资及个人补助足额及时发放。二是保运转,坚持勤俭办事,在必要的范围内安排支出,确保机构正常运转。三是保民生,在确保工资及津贴发放、机构正常运转的前提下,把改善民生作为财政工作的出发点和落脚点,加大对教育、社会保障、医疗卫生、三农等政策性支出力度,提高社会保障能力。四是保重点,对精准扶贫、重点项目建设、重大安全突发事件的应急处置安排到位。五是经费支出管理,按照上级的规定和要求,尤其是三公经费、会议费等,从严控制人、车、会、饭等支出,坚持有保有压,合理安排,提高资金使用的安全性、规范性和有效性,尽力将有限的财力发挥出更好的效益。


(三)深化改革促管理。一是继续完善以部门预算为主要内容的财政改革。全面落实《预算法》,建立定位清晰、分工明确的政府预算体系,进一部完善部门预算从编制到执行的各项规定和管理办法。二是开展好依法行政,依法理财工作,2017年财政局将依法行政,依法理财工作作为一项重点工作来抓,进一步规范采购程序,做到逢买必采,继续推行国有资产处置,做到土地出让,探矿权采矿权出让逢卖必拍” ,进一步加强财政监督工作。三是完善乡镇财政管理体制。加强对乡镇财政财务管理的指导,提升基层财务管理水平,实现基层财政管理工作科学化、精细化。四是进一步深化国有资产管理制度改革,强化对各单位、各部门国有资产的监管,防止国有资产流失。五是创新财政投入方式,灵活运用产业基金、PPP、政府债券发行等方式,促进财政与金融和社会资本的合作,实现财政融资更大突破,放大财政资金效能。


(四)严肃纪律强监督坚持财政资金规范管理,高效使用。一是继续贯彻执行中央、自治区各项规定,厉行勤俭节约,反对铺张浪费,自觉接受旗人大、政协、审计及社会各界监督,规范政府采购和政府购买服务行为,努力降低行政成本,依法行政,依法理财。二是形成日常督查、专项督查、追责问效三位一体的财政督查工作机制,督促预算单位加强管理,使财政资金使用合规、有效、安全,确保各项财政政策落地生根。三是认真开展行政事业单位内控制度,对单位会计信息质量进行检查,保障会计信息真实,严肃查处违反财政纪律行为,确保财政资金安全有序运行。


各位代表2017年全旗财政工作任务相当繁重,面对挑战与机遇,我们决心在旗委的坚强领导下,在旗人大的依法监督和旗政协的民主监督下,勇于担当,积极作为,发挥好财政在适应和引领新常态中的作用,确保全面完成全年财政预算任务,为建设经济强、人民富、生态美、社会和谐敖汉做出更大贡献!


 


  


  


附件一: 2017年公共财政预算收入情况说明及相关附表


附件二: 敖汉旗2017年地方财政预算公开表